Возник Вопрос по учету НДС в части возврата полученных авнсов.

Форум 1С: Одинэс.Ру
Найти!

Возник Вопрос по учету НДС в части возврата полученных авнсов.

vdv
14.07.2009 - 07:06
 Вопрос и по учету и по программе бух 77.
Например получили аванс от покупателя 1 180 000 (НДС примем =180 000).
В момент получения сделали  Сч/ф на аванс (На 76.АВ) ушло 180 000.
По истечении времени сделали отгрузку на 400 000. (НДС = 61000).Сформировали счет фактуру  на отгрузку. Ну и сооветсвенно зачли ндс с аванса с этой суммы.
Остается долг перед клиентом 780 000 (НДС=119 000). Клиент попросил вернуть деньги.
Деньги вернули. Остается вопрос, как учесть сумму оставшегося НДС (Т.е. какие документы должны  быть оформлены по бухгалтерии, где отражаются записи (книга продаж или книга покупок), и как это отразить  в 1с бухгалтиерии 77.
 
Цифры примерные - нужен принцип работы
 
Спасибо
К списку тем К списку форумов

Интересные темы

odines.ru
22.11.2024 - 11:52
 Смотри также:
УСН 15% Доход – расход. Нужен сч19 для учета входящего НДС ?
Как скопировать
Скрыть счет

Re: Возник Вопрос по учету НДС в части возврата полученных авнсов.

roma n
1 - 14.07.2009 - 07:36
 НК 171 п5)
Вычетам подлежат суммы налога, исчисленные продавцами и уплаченные ими в бюджет с сумм оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), реализуемых на территории Российской Федерации, в случае изменения условий либо расторжения соответствующего договора и возврата соответствующих сумм авансовых платежей.
НК 172 п.4
Вычеты сумм налога, указанных в пункте 5 статьи 171 настоящего Кодекса, производятся в полном объеме после отражения в учете соответствующих операций по корректировке в связи с возвратом товаров или отказом от товаров (работ, услуг), но не позднее одного года с момента возврата или отказа.
==========
Книга покупок, сч-ф та, которую выписывали на аванс.

Re: Возник Вопрос по учету НДС в части возврата полученных авнсов.

vdv
2 - 14.07.2009 - 18:29
 В 1с автоматически не реализовано это? На основании счет фактуры на аванс с договором, у котой признак стоит "Для автоматического формирования счет-фактур" можно сделать только запись книги продаж - она идет как сторно, и попадает в книгу продаж минусом. Это не правильно....
Т.е., как я понял, надо просто либо вручную занести строку в документ "Записи книги покупок", либо создать документ "запись книги продажи"? Верно?
К списку тем К списку форумов

Добавить новое сообщение

Ваше имя:
Тема сообщения:
Сообщение:
« Менялась ли Форма 2 в первом квартале ? Регламентая отчетность - не заполняется прибыль »
© 2009 Форум 1С: Одинэс.Ру