Как распределить документом БУН начисления прошлого периода ?

23.04.2009 - 05:14

Всем добрый день! Столкнулась с вроде бы стандартной ситуацией, но как поступить не знаю, итак:
В Компании ведется ОСН+ЕНВД. Есть начисление ("талоны на питание") суммы по которому в текущем расчетном месяце не отражаются (поздно подготавливаются данные от поставщика) и расчетчик в следующем месяце хочет провести данное начисление. В текущем месяце (например, январь) расчетчик формирует документ "Ввод расчета списку сотрудников" и указывает период действия начисления- прошлый месяц (декабрь). Соответственно все документы БУН введенные в январе не распределеляют начисленные суммы по ВР"талоны на питание" на осн и енвд. Как можно поступить в таком случае? Русчетчик хочет поделить именно по правилам текущего месяца.

Спасибо.

К списку тем

К списку форумов

Интересные темы

odines.ru

21.11.2024 - 14:32

Смотри также:
ПФР Челябинска
Не ограничивает пособие до 1,5 лет
Как разделить сумму исчисленного налога НДФЛ по кодам ОКАТО ?

Re: Как распределить документом БУН начисления прошлого периода ?

Гена

1 - 23.04.2009 - 05:17

а причём здесь проводки и их распределение для талонов на питание?

Re: Как распределить документом БУН начисления прошлого периода ?

2 - 23.04.2009 - 05:47

(1) компания выплачивает сумму, которую наел сотрудник за прошлый месяц. Почему они решили распределять ВР "талоны на питание" точно сказать не могу, но это первая организация (в моем хотя и небольшом опыте) которая распределяет данный ВР. Вообще общая политика такая ВСЕ начисления поделить, а верно это или нет пока не задумывались. Всё пока на этапе обсуждения и возможно бухгалтер поменяет свое мнение в части данного ВР, пока я только пробую какие у них варианты бывают. Ведь данный вариант (прошлые начисления к распределению в текущем месяце) м.б. и с премией например.
(0) Ввела документ БУН прошлым месяцем (декабрь) с указанием конкретного документа распредения (док Ввод расчета списку сотрудников от января за декабрь) сумма распределилась. Это верный вариант решения данной задачи?

Re: Как распределить документом БУН начисления прошлого периода ?

3 - 23.04.2009 - 05:49

Фактические затраты когда происходят? Когда поздно подготавливаются данные от поставщика. Вот тогда и надо делать "распределение".
А не в тот период, гогда жрали. Когда жрали, расходов не было.
Как, кстати, и доходов для исчисления НДФЛ.

Re: Как распределить документом БУН начисления прошлого периода ?

Гена

4 - 23.04.2009 - 06:01

(2) да - так именно и надо
единственно, проверьте, что с этих "компенсаций" на питание берутся все зарплатные налоги

Re: Как распределить документом БУН начисления прошлого периода ?

5 - 23.04.2009 - 06:06

Не надо забывать: начисления - это для сотрудника (кредит). Для предприятия - это расход (дебет). И все это происходит единомоментно. То, что зовется "двойной проводкой" имени товарища Паччелли.
Не забываем так же, что если пресловутые талоны являются частью оплаты труда, то они подлежат облАжению ЕСН. А когда у нас дата дохода для ЕСН? Правильно, в день начисления. И отчисления ЕСН тоже подлежат распределению по видам деятельности...