Не закрывается 25 счет !

роо

10.03.2009 - 11:56

Не закрывается 25 счет ! В учетной политике прописал :
Счет затрат - 25, База распределения - выручка.
Счет 25 полностью не закрывается

К списку тем

1 >

К списку форумов

Интересные темы

odines.ru

27.04.2024 - 13:33

Смотри также:
Реквизит "ключ" в воде остатков по спецодежде.
Раздельный учет НДС. Правильно ли списывается НДС?
УСН. Требование-накладная (списание), флажок "Отражение в нал.учете"

Re: Не закрывается 25 счет !

1 - 10.03.2009 - 12:09

На подразделении "бухгалтерия" или "плановый отдел" и не закроется.
Учись писАть учетную политику...

Re: Не закрывается 25 счет !

роо

2 - 10.03.2009 - 12:15

(1)На подразделении "бухгалтерия" или "плановый отдел" и не закроется.
Учись писАть учетную политику...
Причем тут "бухгалтерия" или "плановый отдел"?
Писал по-разному - и как в subj и так:Счет затрат - 25, подразделение - Основное подразделение,статья затрат - амортизация, База распределения - выручка. На 20 счете есть затраты Основного подразделения, Выручка - тоже есть...:)

Re: Не закрывается 25 счет !

3 - 10.03.2009 - 12:58

Тогда дОлжно, вообще-то... Из общих соображений.
А затраты на 20-м счете ложились на ту продукцию, что потом продавалась? А перед этим списывалась на склад готовой продукции?
Или совсем на другую продукцию затраты были? Или совсем не указывали?

Re: Не закрывается 25 счет !

роо

4 - 10.03.2009 - 13:35

(3) Конечно... Вообще-то это услуги. Номенклатурные группы на 20 и 90.1 счетах совпадают, т.е. есть затраты основного пр-ва и выручка по одним и тем же номенклатурным группам. 20 счет благополучно закрывается, 26 - тоже, а 25 - нет... С аналитикой все в порядке.

Re: Не закрывается 25 счет !

5 - 10.03.2009 - 14:05

Хм...
Вообще-то это услуги
статья затрат - амортизация

Не тревожь дух Великого Паччолии: сделай на 26-й :)

Интересные темы

odines.ru

27.04.2024 - 13:33

Смотри также:
Какие должны быть проводки по НДС если договор в у.е. и отгрузка без перехода права собственности??
Как загрузить адреса контрагентов в 8?
Депозитный вклад организации

Re: Не закрывается 25 счет !

роо

6 - 10.03.2009 - 14:28

(5)Паччоли не тревожь ты.... пусть с миром покоится , а то от 26 счета перевернется на том свете...

Зарплата ПРОИЗВОДСТВЕННЫХ рабочих и амортизация ПРОИЗВОДСТВЕННЫХ механизмов - на 26 счет??????????????? :(

Re: Не закрывается 25 счет !

7 - 10.03.2009 - 14:45

(6) Какие производственные рабочие? Какие производственные механизмы? Что ты называешь услугами? Ты термины не путаешь, случайно?
Только не надо "мы называем".... У себя на кухне хоть самосвал велосипедом называй, а на дороге так, как официально значится.

Re: Не закрывается 25 счет !

роо

8 - 10.03.2009 - 14:56

Предприятие не продукцию производит, а оказывает услуги сторонним заказчикам (это что касается доходов и вида деятельности организации).
А расходы, которые собираются на 25 счете, носят производственный характер, а не общехозяйственного назначения и учитывать их на 26 счете - неправомерно (см. Инструкцию по применению плана счетов ).Это как раз так и "официально значится"...
И вообще дискуссия не в том направлении... Данные рекомендации, к сожалению, позволяют обойти проблему, но не решить ее...

Re: Не закрывается 25 счет !

9 - 10.03.2009 - 15:29

А в методах распределения общепроизводственных расходов амортизация тоже "по выручке"?

Re: Не закрывается 25 счет !

роо

10 - 10.03.2009 - 15:31

(9) Ну да...
Счет затрат - 25, подразделение - Основное подразделение,статья затрат - амортизация, База распределения - выручка

аналогично - для Оплаты труда, ЕСН и т.д.