Какие должны быть проводки?

Giga_LORD

20.04.2009 - 05:59

Подскажите как должно быть...

Поступил аванс от покупателя на 10 000  (50.1\62.2)
сформирована реализация на 5 000  (62.1\90.1.2)
                                 (62.2\62.1)
сформирован возврат от покупателя (62.1\90.1.2)

в итоге 62.1 вылазит с минусом, а такого быть не должно... как должно быть?

Интересные темы

odines.ru

16.04.2024 - 11:36

Смотри также:
Как малой кровью удалить/изменить "Сведения об организации"?
7.7 Бюджетка. Смета филиалов
Расчет нагрузки

Re: Какие должны быть проводки?

roma n

1 - 20.04.2009 - 06:03

Отнеси возврат на 76 впредь до выяснения.
Дальнейшая судьба зависит от того, что предусмотрено договором в случае возврата

Re: Какие должны быть проводки?

Giga_LORD

2 - 20.04.2009 - 06:13

(1) чет это вообще не то

Re: Какие должны быть проводки?

Viking

3 - 20.04.2009 - 06:41

(2) сделай как в (1) написано..... а если по прежнему "вообще не то" - смени бухгалтера...

Re: Какие должны быть проводки?

Giga_LORD

4 - 20.04.2009 - 07:01

(1,3) тогда можно по-подробнее

Re: Какие должны быть проводки?

5 - 20.04.2009 - 07:24

Хорошая связка: Giga_LORD + Mega_BUH ))

Интересные темы

odines.ru

16.04.2024 - 11:36

Смотри также:
Амортизация ОС и книга учета доходов и расходов
бюджетка 630, документ "кассовое выбытие"!
-ОФФ- Подскажите, ошибка в номере ИНН может привести к незачислению денег на р/с клиента?

Re: Какие должны быть проводки?

Друзья зовут меня Курулай

6 - 20.04.2009 - 07:27

(4) поподробнее:

1. отнеси возврат на 76.5 (Дт 76.5 - Кт 90.1.2)
2. он будет там висеть до выяснения причины возврата
3. в зависимости от выясненной причины возврата, дальше спишете сумму как положено

Re: Какие должны быть проводки?

Giga_LORD

7 - 20.04.2009 - 08:01

(6) дак а если причина итак ясна, как пример не то отгрузили, или не того качества и т.п. поэтому он сразу на 62 падает

Re: Какие должны быть проводки?

Друзья зовут меня Курулай

8 - 20.04.2009 - 08:22

(7) хорошо, начнём издалека.
Если фирма работает на общей системе налогообложения, она ведёт учёт НДС. Тебе известен этот факт?
Если ведётся учёт НДС, тогда на каждый аванс покупателя начисляется НДС с аванса, который учитывается в книге продаж, на него выдаётся авансовый счёт-фактура.
Потом, при отгрузке покупателю, происходит зачёт аванса, и соответственно НДС с зачтённой суммы аванса берётся к вычету (попадает в книгу покупок).

Поэтому при возврате нельзя тупо отсторнировать сумму выручки, как ты предлагаешь, там ещё нужно с НДС разбираться.
Поэтому суммы возвратов относятся на счёт 76, и по каждой сумме идёт отдельная песня.
Я понятно изложил?

PS. Скажи, у вас там бухгалтера есть вообще? Или всех поувольняли, и эту работу поручили выполнять тебе? :)

Re: Какие должны быть проводки?

Giga_LORD

9 - 20.04.2009 - 08:41

(8) есесно известно... у нас ОСНО + ЕНВД, но в данной операции идет аванс, с него идут суммы в зачет при продажах... выручку есесно нужно сторнировать, иначе никак.... бухи есть, но они иногда чудят ))) а этот вопрос мне интересен...

Re: Какие должны быть проводки?

pit

10 - 20.04.2009 - 08:44

ОСН + ЕНВД..... вот там поди ка борделиус при таких знаниях.ж...

Re: Какие должны быть проводки?

Друзья зовут меня Курулай

11 - 20.04.2009 - 09:00

(9) я вижу, ты так и не понял меня
повторяю ещё раз, просто запомни: при возврате сумму выручки тупо сторнировать нельзя!!!

Re: Какие должны быть проводки?

Giga_LORD

12 - 20.04.2009 - 09:02

(10) нет все нормально, этот вопрос что Я задал, обходим по другому... но т.к. Я не бух, и не сильно силен, решил задать вопрос здесь, т.к. бухи тоже могут не разбираться

Re: Какие должны быть проводки?

roma n

13 - 20.04.2009 - 09:04

"этот вопрос мне интересен" - ну, раз интересен... Держи пару замечаний
"выручку есесно нужно сторнировать" - не так уж естественно, как может показаться. Прикинь, что получится, если выручка относилась к прошлому периоду, а в текущем периоде деятельность замерла... крысиз...
"в данной операции идет аванс" - что есть аванс? Получение оплаты (не обязательно в виде денежных средств) в счет предстоящих поставок. Вернув вам товар не соответствующий договору по ассортименту/качеству etc контрагент производит оплату? Или пользуется правом на расторжение договора/замену товаров?

Re: Какие должны быть проводки?

Giga_LORD

14 - 20.04.2009 - 09:20

1) возврат в текущем отчетном периоде
2) аванс - в счет предстоящих поставок...

на счет возврата:

Поступил аванс от покупателя на 10 000  от 02.03.09  (50.1\62.2)
сформирована реализация на 5 000  от 03.03.09  (62.1\90.1.2)
                                 (62.2\62.1)
сформирован возврат от покупателя  от 04.03.09 (62.1\90.1.2)

Re: Какие должны быть проводки?

roma n

15 - 20.04.2009 - 09:30

аванс - в счет предстоящих поставок...
еще раз: ЧТО в счет предстоящих поставок? Где сказуемое???

Re: Какие должны быть проводки?

Giga_LORD

16 - 20.04.2009 - 09:38

деньги :) в виде ПКО, т.е. наличка

Re: Какие должны быть проводки?

Giga_LORD

17 - 20.04.2009 - 09:39

(+16) там в скобках указан 50.1 даже

Re: Какие должны быть проводки?

roma n

18 - 20.04.2009 - 09:41

Вот 02.03.09 - аванс.
А с чего ему (авансу) взяться 04.03?

Re: Какие должны быть проводки?

Giga_LORD

19 - 20.04.2009 - 09:43

ну он либо после возврата товара берет деньгами, т.е. РКО, либо они у него остаються в счет предстоящих поставок, т.е. аванс

Re: Какие должны быть проводки?

Друзья зовут меня Курулай

20 - 20.04.2009 - 09:51

сие невыносимо! (с) "Формула любви"

Re: Какие должны быть проводки?

roma n

21 - 20.04.2009 - 09:54

"он либо" - вот до того момента, когда будет известно это ЛИБО пусть и болтаются расчеты на 76.
Это твоё "либо" означает отказ от исполнения сделки (в части возвращенных товаров) и возврат денежных средств покупателю. При этом никакого аванса (поступления оплаты от покупателя в счет предстоящих поставок) не наблюдается.
В случае другого "либо" покупатель возвращает, например, некачественный товар с требованием его замены. При этом аванса (поступления оплаты от покупателя в счет предстоящих поставок), опять же, нет.
PS во втором случае весьма велика вероятность того, что налорги будут настаивать на обратном вплоть до суда.

Re: Какие должны быть проводки?

Giga_LORD

22 - 20.04.2009 - 10:13

(21) а если он согласен на замену товара, но товара уже нет в наличии, и нужно его заказать, а прйдет он допустим через недели две, как тогда?

Re: Какие должны быть проводки?

Друзья зовут меня Курулай

23 - 20.04.2009 - 10:23

(22) ТОГДА ЭТА СУММА БУДЕТ ВИСЕТЬ НА 76 СЧЁТЕ, ДО ПОЛНОГО ФОРМАЛЬНОГО РЕШЕНИЯ ВОПРОСА!!!!!

Re: Какие должны быть проводки?

roma n

24 - 20.04.2009 - 10:26

22-Giga_LORD > "а если он согласен на замену товара, но товара уже нет в наличии, и нужно его заказать, а прйдет он допустим через недели две" - что это меняет? В каких-либо документах встречается строка типа "авансом также являются суммы претензий в случае их неисполнения (невозможности исполнения) в течение 5 календарных дней/недели/месяца/квартала/года. Нужное подчеркнуть"?

Re: Какие должны быть проводки?

25 - 20.04.2009 - 10:29

Мдя... "Деццкий сад - штаны на лямках"... :))

Re: Какие должны быть проводки?

Гена

26 - 20.04.2009 - 10:35

один день... покупатель, похоже, даже не принял товар к учёту, а просто завернул... раз так - то собственность погуляла один день и вернулась...

(0) проще вообще убрать реализацию и все дела... не было её в реале

Re: Какие должны быть проводки?

Cthulhu

27 - 20.04.2009 - 10:39

угумсь, переход права собственности не состоялся...

Re: Какие должны быть проводки?

roma n

28 - 20.04.2009 - 10:41

(25) - (27) ежели в (9) интерес не поддельный, то даты конкретных операций большого значения не имеют...

Re: Какие должны быть проводки?

Друзья зовут меня Курулай

29 - 20.04.2009 - 10:43

(26) это был бы оптимальный вариант решения проблемы, но при этом нужно напечатать новую накладную и СФ, и подписать их у клиента

Re: Какие должны быть проводки?

Гена

30 - 20.04.2009 - 10:47

(29) наоборот, если осталась у клиента, то договориться о выбросе в корзину... так проще обоим - ничего пока не было кроме аванса

Re: Какие должны быть проводки?

Друзья зовут меня Курулай

31 - 20.04.2009 - 10:56

(30) "договориться и выбросить в корзину" ????
Геннадий Янович, при всём уважении к Вам... это же первичный документ, заверенный нашей печатью и подписью!
Вы понимаете мою мысль?
Только обмен, бумажку на бумажку, из рук в руки!

Re: Какие должны быть проводки?

32 - 20.04.2009 - 11:11

Не, непременно съесть! В присутствии клиента. "Балтимор" все сделает едой!

Re: Какие должны быть проводки?

Giga_LORD

33 - 21.04.2009 - 03:17

хорошо, а если клиент сам не против того чтобы ему деньги не возвращали и они лежали на балансе... тогда как? почему такой вопрос, потому что согласно тому как у нас занесены документы в базу, видимо это так...

з.ы. всяких (25) прошу не заходить в эту ветку, дабы лишний раз не психовать :)) (все когда-то учаться ;) )

Re: Какие должны быть проводки?

Друзья зовут меня Курулай

34 - 21.04.2009 - 03:21

(33) мнение клиента вас не должно интересовать, потому что за кривизну бухгалтерского учёта аудиторы спросят не с клиента, а с вас.

Re: Какие должны быть проводки?

pit

35 - 21.04.2009 - 03:55

сколько же можно эту субстанцию жевать?

Re: Какие должны быть проводки?

Друзья зовут меня Курулай

36 - 21.04.2009 - 04:07

(35) очень хочется, чтобы лорд Гига достиг уже просветления, чисто из спортивного интереса.
Хотя, конечно, надежда слабая :(
И с каждым новым постом всё слабее...

Re: Какие должны быть проводки?

Giga_LORD

37 - 21.04.2009 - 05:02

(36) да нет, Я все понял... по-мимо этого еще статьи искал и читал... вот только как у нас гл бухша в налоговой отчитывается с таким движением документов

Re: Какие должны быть проводки?

Giga_LORD

38 - 21.04.2009 - 05:04

кстати, всем большое спасибо за объяснение

Re: Какие должны быть проводки?

roma n

39 - 21.04.2009 - 05:22

"вот только как у нас гл бухша в налоговой отчитывается с таким движением документов" - см PS в (21) - бодаться не хочется...

Ваше имя:
Тема сообщения:
Сообщение:

Какие должны быть проводки?

Форум 1С: Одинэс.Ру